Jaarruimte is een interessant gegeven waar nog lang niet iedereen gebruik van maakt. Sterker nog: het overgrote deel van werkend Nederland heeft hier nog nooit van gehoord. Dat terwijl het juist heel interessant kan zijn om hier iets mee te doen. Maar wat is het dan precies? Hoe gebruik je het? En hoe kun je de jaarruimte berekenen?
Onvoldoende pensioen
Het leek vroeger vanzelfsprekend te zijn dat je met een goed gevuld pensioenpotje het werk kon verlaten. Dat is tegenwoordig echter niet meer het geval. Een groot deel van de Nederlanders bouwt te weinig pensioen op. Dat lijkt misschien nu nog een ver-van-mijn-bed-show, maar het is wel iets om bij stil te staan. Als je later niet op een houtje wil bijten, is het goed om nu alvast te investeren in je pensioen. Zeker wanneer je parttime werkt, als zzp’er werkzaam bent of als je werkgever geen of slechts gedeeltelijke pensioenopbouw aanbiedt. Jaarruimte kan hierbij helpen.
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat ontstaat als je structureel te weinig pensioen opbouwt. Het is wettelijk bepaald hoeveel pensioen je jaarlijks mag opbouwen. Het verschil tussen het bedrag dat opgebouwd had mogen worden en wat daadwerkelijk is opgebouwd, wordt ook wel jaarruimte of pensioentekort genoemd. Je kunt dit tekort effectief inzetten om zo een fijn spaarpotje voor de toekomst te creëren.
Aftrekken van de Belastingdienst
De ruimte die is ontstaan, mag persoonlijk worden ingelegd. Dit bedrag mag vervolgens weer afgetrokken worden van de inkomstenbelasting. Op die manier bouw je dus niet alleen extra pensioen op, maar betaal je ook nog eens jaarlijks minder belasting. Deze jaarruimte kan op verschillende manieren worden gebruikt.
Je kunt ervoor kiezen om zelf jaarlijks een bedrag te storten in de pensioenverzekering bij je werkgever, maar je kunt dit ook zelf doen in een lijfrenteproduct of bancaire lijfrente. Bij een bancaire lijfrente is de rekening geblokkeerd tot een bepaalde datum en krijg je vervolgens de keuze om dit bedrag te beleggen of op de rekening te laten staan.
Het belastingvoordeel behoud je in alle situaties. Het maakt hierbij niet uit of je als zzp’er werkzaam bent of in loondienst bent.
Terugwerkende kracht
Had je geen weet van het bestaan van de jaarruimte? Of wilde je hier nooit eerder gebruik van maken? Geen probleem. De jaarruimte blijft ook met terugwerkende kracht bestaan. Wanneer je besluit om in te leggen, mag je de jaarruimte van de afgelopen tien jaar nog benutten. Dit noemen we de reserveringsruimte.
Jaarruimte berekenen
Wil je weten hoeveel jaarruimte je hebt? Dan zijn er speciale berekeningen die je hiervoor kunt gebruiken. Online vind je tal van calculators die jou hierbij kunnen helpen. Aan de hand van enkele persoonlijke gegevens bereken je zo eenvoudig hoeveel jaarruimte je opgespaard hebt de afgelopen jaren. Hierbij is het belangrijk om de volgende gegevens bij de hand te houden:
- Het bedrag dat je al eerder opzij hebt gezet voor een lijfrenteproduct
- Een jaaropgave van het afgelopen jaar en eventueel de jaren hiervoor (zowel werk als eventuele uitkering)
- Het Uniform Pensioenoverzicht